INERA Nyttoanalyser

Beskrivning av Excelmallen

Vad denna referens är till för

Denna referens beskriver hur Excelmallen är uppbyggd och vad dess olika delar används till.

Använd denna text när du vill förstå:

vad de olika flikarna i Excelmallen används till
vad fält och begrepp i mallen betyder
hur resultatet byggs upp
vad som kan vara orsaken om något inte syns eller inte fungerar som väntat

Texten förklarar Excelmallens delar och funktioner. Den beskriver inte arbetsgången steg för steg.

Flikar i Excelmallen

Start

Fliken Start används för att ange de uppgifter som sätter ramen för hela analysen.

Här fylls bland annat i:

namn på förändringen
startår
perspektiv

De perspektiv som anges här blir valbara i rullistorna i övriga flikar.

Värde nyttor

Fliken Värde nyttor används för att värdera nyttor i pengar.

Varje nytta hanteras i ett eget numrerat block, till exempel N01.

I varje block anges bland annat:

namn
perspektiv
kategori
komponenter i beräkningen
årligt värde
troligt, lägst och högst
faktor
källa

Värde kostnader

Fliken Värde kostnader används för att värdera kostnader i pengar.

Varje kostnad hanteras i ett eget numrerat block, till exempel K01.

I varje block anges samma typ av uppgifter som i Värde nyttor.

Ej värderade

Fliken Ej värderade används för nyttor och kostnader som inte ska värderas i pengar men ändå ska ingå i analysen.

Här fylls bland annat i:

namn
perspektiv
kategori
uppskattad storlek

Nyttor och kostnader som inte förs in här kommer inte att synas i resultatfliken.

Resultat

Fliken Resultat används för att sammanställa och analysera resultatet från mallen.

Resultatfliken kan användas som underlag för en kort redovisning i rapporten. Sådan rapportering bör bygga på de resultat som faktiskt visas i mallen och på de antaganden som har dokumenterats där.

Här visas den samlade bilden av de nyttor och kostnader som har förts in i mallen.

Efter ändringar i övriga flikar behöver resultatet uppdateras via Data → Uppdatera alla.

Fält och begrepp i Excelmallen

Perspektiv

Perspektiv anger vems nyttor och kostnader som avses.

De perspektiv som kan väljas i mallen hämtas från det som har angetts i fliken Start.

Kategori

Kategori anger vilken typ av nytta eller kostnad det handlar om.

I metoden används fyra kategorier:

finansiell
omfördelning
kvalitet
miljö

Komponent

Under Komponent ställs beräkningen upp rad för rad.

Detta används för att visa vilka delar som tillsammans bygger upp värdet av en nytta eller kostnad.

Årligt värde (kr)

Årligt värde (kr) anger det årliga värde som beräkningen leder fram till.

Detta värde används sedan som grund för årsfördelningen i blocket.

Troligt

Troligt är det värde som bedöms som mest rimligt.

Det är vanligt att börja med att fylla i troliga värden först och därefter bygga vidare med osäkerhetsintervall.

Lägst

Lägst anger ett rimligt lågt värde när underlaget är osäkert.

Högst

Högst anger ett rimligt högt värde när underlaget är osäkert.

Faktor

Faktor används för att styra hur mycket av det årliga värdet som ska räknas under respektive år.

1 betyder full effekt
0 betyder ingen effekt

Faktor används till exempel när en nytta eller kostnad byggs upp successivt, bara gäller under vissa år eller inte realiseras fullt ut från början.

Källa

Källa används för att dokumentera var indata och antaganden kommer från.

Det kan till exempel vara:

ett dokument
en uppskattning
ett underlag från verksamheten
en beräkning

Fältet bör fyllas i för all indata.

Transparenta beräkningar

Excelmallen fungerar som en modell för analysen. Beräkningarna blir därför mer användbara om de byggs upp så att de går att förstå och ändra.

Ett transparent arbetssätt innebär att:

använda en rad per indata eller faktor när det är möjligt
använda egna rader för mellanberäkningar
undvika långa formler när samma beräkning kan delas upp i flera steg
fylla i Källa för all indata
dokumentera uppskattningar och antaganden så att de går att följa

Komponenter som används i flera beräkningar

Om samma värde används i flera nyttor eller kostnader kan det läggas i tabellen Komponenter som används i flera beräkningar.

Genom att hänvisa till samma cell i flera beräkningar går värdet att ändra på ett ställe i stället för på flera.

Det minskar risken för fel och gör modellen lättare att uppdatera.

Resultat och analys

Uppdatera resultatet

Efter ändringar i mallen behöver resultatet uppdateras via Data → Uppdatera alla.

Om detta inte görs kommer resultatfliken inte att visa de senaste ändringarna.

Diskonteringsränta

Diskonteringsräntan används för att justera framtida nyttor och kostnader så att de blir jämförbara med idag.

I mallen är diskonteringsräntan förinställd på 3 procent, men den kan ändras i fliken Resultat.

Filter i resultatfliken

I fliken Resultat finns filter som gör det möjligt att avgränsa resultatet.

Filtren kan användas för att se:

resultat för ett visst perspektiv
resultat för en viss kategori

Vanliga frågor och felkällor

Varför syns inte mina senaste ändringar i resultatet?

Det vanligaste skälet är att arbetsboken inte har uppdaterats.

Gå till Data → Uppdatera alla.

Varför syns inte en nytta eller kostnad i resultatet?

Det kan till exempel bero på att:

nyttan eller kostnaden inte har förts in i mallen
rätt perspektiv inte har valts
rätt kategori inte har valts
resultatet inte har uppdaterats

För nyttor och kostnader som inte värderas i pengar behöver de också ha förts in i fliken Ej värderade för att synas i resultatfliken.

När ska jag använda Lägst och Högst?

Lägst och Högst används när du vill beskriva osäkerheten i ett värde.

Det är vanligt att först bygga modellen med Troligt och därefter kopiera över de troliga värdena till Lägst och Högst som utgångspunkt. Sedan justeras de värden där osäkerheten är störst.

När ska jag använda Faktor?

Faktor används när det årliga värdet inte ska få fullt genomslag varje år.

När ska jag ändra diskonteringsräntan?

Diskonteringsräntan kan ändras när du vill pröva hur känsligt resultatet är för andra antaganden om framtida värden.